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第1章 电算化会计概述1

1.1电算化会计的基本概念1

1.1.1电算化会计的概念1

1.1.2电算化会计的含义1

1.1.3电算化会计的内容2

1.1.4电算化会计工作的意义3

1.2会计信息化的基本概念4

1.2.1会计信息化的概念4

1.2.2会计信息化的内容4

1.2.3会计信息化的意义4

1.3电算化会计信息系统的概念与组成5

1.3.1电算化会计信息系统的概念5

1.3.2电算化会计信息系统的组成7

第2章 电算化会计系统分析与实施10

2.1企业简介10

2.1.1企业的概念10

2.1.2企业的内设机构与管理岗位10

2.1.3企业的业务流程11

2.1.4企业手工会计核算流程12

2.1.5企业电算化会计核算流程13

2.2企业会计信息化实施过程15

2.2.1制订会计信息化的总体规划15

2.2.2企业会计业务的规范化16

2.2.3建立电算化会计系统的运行环境17

2.2.4配置会计软件18

2.2.5培训会计信息化工作人员19

2.2.6计算机代替手工记账20

2.2.7电算化会计系统管理21

2.3电算化会计软件功能模块划分及相互关系24

2.3.1电算化会计软件功能模块划分的作用24

2.3.2电算化会计软件功能模块划分24

2.3.3电算化会计软件功能模块的作用25

2.3.4电算化会计软件功能模块之间的相互关系26

第3章 建立会计核算体系29

3.1会计软件安装与系统管理30

3.1.1会计软件安装与系统管理的基本流程30

3.1.2会计软件的安装30

3.1.3系统管理的功能32

3.1.4增加操作员33

3.1.5建立会计核算账套34

3.1.6设置操作员权限38

3.1.7启用会计软件各功能模块39

3.1.8会计核算账套的备份41

3.1.9会计核算账套的恢复42

3.2总账系统初始化43

3.2.1总账系统初始化的基本流程43

3.2.2总账系统初始化的前期准备工作43

3.2.3建立部门基础档案46

3.2.4建立职员基础档案47

3.2.5建立客户分类与客户档案48

3.2.6建立供应商分类与供应商档案49

3.2.7建立存货分类与存货档案51

3.2.8设置会计科目52

3.2.9设置凭证类别54

3.2.10设置结算方式56

3.2.11期初余额录入与正确性检查57

第4章 总账系统60

4.1总账系统概述61

4.1.1总账系统的基本概念61

4.1.2总账系统的基本业务流程61

4.1.3总账系统的基本功能模块62

4.1.4总账系统的基本操作流程62

4.2日常账务处理63

4.2.1总账系统参数“选项”调整63

4.2.2填制凭证64

4.2.3常用凭证的定义与生成65

4.2.4凭证的修改、作废67

4.2.5指定会计科目69

4.2.6出纳签字69

4.2.7审核凭证71

4.2.8记账72

4.2.9查询凭证与科目汇总75

4.2出纳管理77

4.2.1出纳管理概述77

4.2.2现金日记账、银行日记账和资金日报表78

4.2.3银行对账81

4.3期末账务处理88

4.3.1自定义结转89

4.3.2期间损益结转91

4.3.3生成转账凭证92

4.3.4期末对账94

4.3.5期末结账96

第5章 工资管理系统99

5.1工资管理系统概述100

5.1.1工资管理的特点100

5.1.2工资管理系统的基本业务流程100

5.1.3工资管理系统的基本操作过程101

5.2工资管理系统初始化102

5.2.1启用工资管理系统102

5.2.2建立工资核算账套102

5.2.3工资管理系统初始化设置105

5.3日常工资管理与月末处理110

5.3.1工资类别管理111

5.3.2工资变动管理111

5.3.3个人所得税计算和申报114

5.3.4工资分钱清单115

5.3.5银行代发工资117

5.3.6工资费用分摊118

5.3.7工资费用分摊制单业务处理119

5.3.8月末结转120

5.3.9工资数据的查询122

第6章 固定资产管理系统126

6.1固定资产管理系统概述127

6.1.1固定资产管理系统的概念与特点127

6.1.2固定资产管理系统的基本功能模块127

6.1.3固定资产管理系统的基本操作过程128

6.2固定资产管理系统初始化129

6.2.1启用固定资产管理系统130

6.2.2建立固定资产账套131

6.2.3进行固定资产基础设置134

6.3固定资产日常管理与月末处理141

6.3.1录入原始卡片141

6.3.2固定资产增加142

6.3.3固定资产卡片管理144

6.3.4固定资产变动处理148

6.3.5资产评估152

6.3.6计提本月折旧155

6.3.7固定资产减少157

6.3.8批量制单158

6.3.9月末结账161

6.3.10固定资产账表管理163

第7章 报表管理与分析系统167

7.1报表管理系统概述168

7.1.1报表管理系统的基本概念168

7.1.2报表管理系统的主要功能169

7.1.3报表管理系统的基本操作过程170

7.1.4会计报表的基本概念171

7.1.5报表管理系统的窗口175

7.2报表格式管理177

7.2.1会计报表的格式设计177

7.2.2会计报表的编辑公式184

7.2.3报表管理系统的报表模板188

7.3报表数据处理与图表功能190

7.3.1日常报表数据处理190

7.3.2表页管理195

7.3.3报表输出199

7.3.4报表图表功能200

7.4报表分析系统202

7.4.1报表分析系统概述202

7.4.2报表分析初始化设置205

7.4.3报表分析208

第8章 电算化会计综合实验214

8.1电算化会计综合实验准备工作214

实验一 系统管理214

实验二 基础设置215

8.2电算化会计综合实验初始化设置217

实验一 总账系统初始化217

实验二 工资系统初始化220

实验三 固定资产管理系统初始化222

8.3电算化会计日常业务处理224

实验一 总账系统日常业务处理224

实验二 工资日常业务处理226

实验三 固定资产日常业务处理227

8.4电算化会计期末业务处理228

实验一 工资期末业务处理与工资数据查询228

实验二 固定资产期末处理与固定资产数据查询229

实验三 总账期末业务处理229

8.5会计报表业务处理230

实验一 报表格式设计230

实验二 报表数据处理232

实验三 利用报表模板生成报表233

实验四 报表分析234